Это продолжение приключений великого жулика и афериста Остапа Бендера. Он с раннего детства мечтал о поездке в Рио-де-Жанейро, почему и участвует в различных аферах. Через несколько лет после истории со стульями судьба заносит Остапа в городок Арбатов, где он представляется сыном лейтенанта Шмидта, в надежде заполучить легкие деньги. Но он оказывается не одинок в своих желаниях и его афера прогорает, когда рядом с ним появляются ещё двое таких же «сыновей». Теперь Бендеру необходим новый план в поиске заветной суммы денег для осуществления мечты. В этом ему поможет мелкий жулик Шура Балаганов.