В конце 1980-х годов советский разведчик, чьи имя и внешность никому неизвестны, занимает ключевую должность в одной из американских спецслужб, что вскоре делает его самым ценным агентом КГБ, получившим кодовое прозвище «Киплинг». После развала Советского Союза в США становится известно о шпионе среди высшего руководства одного из своих разведывательных управлений. На его поиски бросают самых опытных специалистов, а также посылают собственных агентов на территорию России. Москва в свою очередь готова пойти на любой риск, чтобы сохранить личность «Киплинга» в тайне...