Дружелюбный водитель такси развлекает двух сестер историей о маленьком мальчике по имени Лео и его неожиданных рождественских приключениях в Нью-Йорке. Лео и его родители переезжают на Манхэттен, когда его мама получает повышение на работе, однако мальчик переживает, что ему не удастся приспособиться к жизни в Нью-Йорке. Когда собака Лео Рамона пропадает без вести, внезапно появляется волшебное существо по имени Маленький Дух, чтобы помочь мальчику найти питомца. Последующие приключения знакомят Лео с новыми друзьями и помогают ему почувствовать дух большого города…