2035-й год. Застенчивого аудитора сновидений Джеймса Пребла отправляют в дом эксцентричной пожилой женщины по имени Белла Айседора, чтобы просмотреть и оценить тысячи видеокассет, в которых хранятся сны Беллы за последние несколько десятилетий. Пребл работает на федеральное правительство, занимающееся записью и налогообложением сновидений своих граждан. Пока Джеймс исследует подсознание Беллы, он встречает ее более молодую версию и открывает для себя фантастический мир, который для одинокого аудитора оказывается гораздо привлекательнее, чем его собственная реальность…